Quels sont les frais d’un 3ème pilier ?
En bref
Un 3a peut porter trois familles de frais. Les frais de tenue du compte ou de la fondation, souvent nuls pour un compte en espèces. Les frais des placements pour un 3a en titres : gestion des fonds, garde des parts, émission ou rachat. Et pour une police, les frais d’acquisition et d’administration compris dans les primes.
L’OPP 3 reconnaît deux formes de 3a : la convention avec une fondation bancaire et le contrat avec un assureur (art. 1). L’argent d’une fondation bancaire est placé sur un compte d’épargne ou, en épargne-titres, par l’intermédiaire d’une banque, selon les règles de placement des caisses de pension appliquées par analogie (art. 5 OPP 3). Chaque étage de ce montage peut prélever sa part.
- Compte 3a en espèces : regardez s’il existe des frais de tenue, de clôture ou de transfert.
- 3a en titres : frais de gestion du fonds, prélevés sur sa fortune et donc invisibles sur votre relevé, droits de garde, commissions à l’achat ou à la vente des parts.
- Police 3a : frais d’acquisition, d’administration et prime de risque pour la couverture décès ou invalidité, compris dans la prime.
La comparaison complète des trois formes est dans la page comparatif du 3e pilier.
Frais de gestion 3a : leur effet sur trente ans
En bref
Les frais de gestion se prélèvent chaque année sur tout l’avoir, et leur effet se cumule. Avec 7’258 CHF versés chaque année pendant 30 ans et un rendement supposé de 3 % avant frais, l’avoir atteint environ 326’600 CHF avec 0,5 % de frais par an, et environ 276’500 CHF avec 1,5 %. L’écart dépasse 50’000 CHF.
| Frais annuels | Avoir après 30 ans | Écart avec 0 % de frais |
|---|---|---|
| 0 % | environ 355’700 CHF | 0 CHF |
| 0,5 % | environ 326’600 CHF | environ 29’100 CHF |
| 1 % | environ 300’300 CHF | environ 55’400 CHF |
| 1,5 % | environ 276’500 CHF | environ 79’200 CHF |
Calcul arithmétique : 7’258 CHF versés en début d’année, le plafond 2026 avec un 2e pilier (AFC), soit 217’740 CHF au total, et un rendement de 3 % par an avant frais. Ce rendement est une hypothèse de calcul, pas une prévision : un 3a en titres peut aussi perdre de la valeur. Le message tient pourtant quel que soit le rendement : à placement égal, chaque dixième de point de frais se paie sur toute la durée.
3a frais cachés : où les chercher
En bref
Les frais les moins visibles d’un 3a sont ceux prélevés dans le fonds, les rémunérations reçues de tiers par le prestataire et, dans une police, la part des primes non épargnée. La loi sur les services financiers oblige à vous informer des coûts avant la conclusion du contrat et des rémunérations de tiers (art. 8, 9 et 26 LSFin).
Pour un fonds proposé à des clients privés, le producteur établit une feuille d’information de base. Elle indique notamment les coûts de l’instrument, son profil de risque et sa durée de détention minimale (art. 58 et 60 LSFin). Si votre fonds 3a en a une, demandez-la : elle est remise gratuitement avant la souscription (art. 9, al. 2, LSFin).
Les commissions et autres avantages qu’un prestataire reçoit de tiers, appelés rétrocessions, ne lui sont permis que s’il vous en a informé avant le service, avec leur type et leur ampleur, et si vous y avez renoncé, ou s’il vous les reverse en entier. Sur demande, il doit vous communiquer les montants effectivement reçus (art. 26 LSFin).
Les frais d’une police 3a d’assurance
En bref
Les assureurs ne sont pas soumis à la loi sur les services financiers (art. 2 LSFin). Leurs devoirs d’information viennent de la loi sur le contrat d’assurance : avant la signature, l’assureur doit vous indiquer les primes, la participation aux excédents, les valeurs de rachat et les principales sortes de frais retenues en cas de rachat (art. 3 LCA).
Dans une police 3a, une partie de chaque prime finance la couverture décès ou invalidité et les frais de l’assureur. Seul le reste est épargné. Comparez donc l’avoir projeté à la somme des primes que vous paierez, et demandez le tableau des valeurs de rachat année par année : il montre ce que vous récupéreriez si vous arrêtiez tôt.
Arrêter une police avant son terme peut coûter cher. Les étapes et les délais sont expliqués dans l’article résilier une assurance 3a, et les deux formes de 3a sont comparées dans la page 3e pilier : banque ou assurance.
Comment réduire les frais de votre 3a
En bref
Pour réduire les frais de votre 3a, demandez par écrit le total des coûts annuels, fonds compris, et comparez-le à d’autres offres de même stratégie. Si l’écart est important, l’OPP 3 vous permet de transférer votre avoir vers une autre institution 3a (art. 3a OPP 3), sans impôt. Vérifiez avant les frais de sortie et de vente des parts.
- Comparez à stratégie égale : un fonds avec beaucoup d’actions et un compte en espèces n’ont ni les mêmes coûts ni les mêmes risques.
- Additionnez tout : frais de la fondation, du fonds, de garde et de transaction, en pourcentage de l’avoir par an.
- Regardez la sortie : frais de transfert, de clôture, commission de rachat des parts, valeur de rachat d’une police.
Le transfert d’un 3a se fait d’institution à institution, tout le compte ou toute la police à la fois. La marche à suivre est dans l’article transférer son 3e pilier. Pour comparer trois solutions 3a selon votre profil, lancez le simulateur en 2 minutes.
Questions fréquentes
Quels sont les frais d’un 3ème pilier ?
Cela dépend de la forme : un compte 3a en espèces a en général peu de frais, un 3a en titres supporte les frais de gestion des fonds, de garde et de transaction, une police d’assurance intègre ses frais et sa couverture de risque dans les primes.
Les frais de gestion 3a sont-ils plafonnés ?
Non, aucun texte lu ne fixe de plafond. Le prestataire doit en revanche vous informer des coûts avant la conclusion du contrat (art. 8 et 9 LSFin) et, pour une police, des principales sortes de frais retenues en cas de rachat (art. 3 LCA).
Où trouver les frais cachés d’un 3a en titres ?
Dans la feuille d’information de base du fonds, qui indique ses coûts (art. 60 LSFin), et dans l’information sur les rémunérations de tiers, que le prestataire doit vous donner avant le service et vous chiffrer sur demande (art. 26 LSFin).
Peut-on changer de 3a pour payer moins de frais ?
Oui. L’OPP 3 permet de transférer tout votre avoir vers une autre forme reconnue de prévoyance (art. 3a), sans impôt, jusqu’à l’âge de référence. Vérifiez avant les frais de sortie, de vente des parts ou la valeur de rachat d’une police.
Sources
- Fedlex : ordonnance sur les déductions admises fiscalement pour les cotisations versées à des formes reconnues de prévoyance (OPP 3), art. 1, 3a et 5 (état au 1er janvier 2025)
- Fedlex : loi fédérale sur les services financiers (LSFin), art. 2, 8, 9, 26, 58 et 60 (état au 1er octobre 2026)
- Fedlex : loi fédérale sur le contrat d’assurance (LCA), art. 3 (état au 1er janvier 2024)
- Administration fédérale des contributions : déductions maximales pilier 3a (actualisé le 5 novembre 2026)
Chiffres officiels de la Confédération, relus le 9 novembre 2026. Les 3 Piliers compare des solutions de prévoyance ; un conseiller inscrit à la FINMA vous présente les institutions avant toute démarche.
